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开数电票，将近30个实操流程！收藏！

发布时间：2023-10-16　来源：苏州云帆财务顾问有限公司　浏览量：88次

数电票：“发票勾选入账”功能？不用会影响发票的正常报销吗？数电纸票如果想打印，怎么打印？还有好多数电票实操流程都给大家准备好了！

“发票勾选入账”功能必须用？

重点：“发票勾选入账”功能必须用？

勾选平台的发票入账功能和我财务入账是否有关系？是不是要做账必须要做这个勾选入账？感觉挺复杂的。

其实并不是的，这个勾选入账功能目前和我们财务做账是没有啥关系的。也并不是一定要使用的功能。即使未进行“入账确认”标识，也不影响公司报销入账，更不会影响企业所得税的税前扣除。

虽然不是一定要用的功能，但是对于数电票试点城市来说，使用“发票勾选入账”功能可以有效防范发票风险，官方也曾提示过该功能的种种好处，建议有条件的纳税人还是使用一下。

为什么建议使用呢？下面给大家举一个案例：

假如甲公司给A公司开了一张票，公司会计拿到票当月就勾选了，甲公司当月末给恶意作废了（当月系统，这个时候A公司能发现吗？

如果已经勾选的发票，销售方当月作废，购买方平台会提示非正常发票被勾选入账，需要做进项税转出！

所以使用“发票勾选入账”有以下3处好处：

1、检查收到发票的状态

当纳税人收到一张发票时，在勾选功能入账下，纳税人也可以直接勾选相应的发票信息，给发票打上一个入账的标记。

当你尚未入账的时候，如果取得的增值税普通发票已经被作废或者被红冲了，系统是无法入账，入账勾选是灰色，这样就可以提示你，你取得的发票是有问题的。

2、避免对方恶意冲红或者作废发票

如果受票方收到数电普通发票后，做了勾选入账，开票方开红字发票都是需要纳税人同意确认的。有效避免了在受票方不知情的情况下，对方恶意冲红的情况。

3、防止重复入账，帮助纳税人查重发票

受票方在收到一张数电票时，总是会担心是否会有“重复入账”的问题。“入账确认”为受票方办理数电票报销入账提供了台账管理，纳税人使用该功能时，系统将同步为发票赋予入账状态标记，供财务人员及时查验，能够有效避免发票重复入账报销问题。

综上情况看，建议小伙伴们还是使用一下，好处挺多的！

重点：数电票备注栏

Part.1

建筑服务发票

适用情形

当纳税人发生建筑服务行为，需要开具数电蓝字发票时，通过该模块可以开具发票。

特殊要点

1.可开具发票类型：增值税专用发票、增值税普通发票。

2.加签方式：

（1）人工加签：人工选择“建筑服务”特殊标签；

（2）自动加签：可根据输入的商品编码自动关联加签。

3.发票开具，如图：

4.注意事项：建筑服务发票开具属于特定业务，开具时不可多行开具；纳税人必须填写建筑服务发生地、建筑项目名称、跨地（市）标志等特定要素，如图所示，纳税人为房地产企业建设房产应当填写“房地产开发项目编号”特定要素。

Part.2

不动产销售发票

适用情形

当纳税人发生不动产销售行为，需要开具数电蓝字发票时，通过该模块可以开具发票。

特殊要点

1.可开具发票类型：增值税专用发票、增值税普通发票。

2.加签方式：

（1）人工加签：人工选择“不动产销售”特殊标签；

（2）自动加签：可根据输入的商品编码自动关联加签。

3.发票开具，如图：

4.注意事项：不动产销售发票开具属于特定业务，开具时不可多行开具。纳税人必须填写不动产地址、跨地（市）标记、面积单位等特定要素，“不动产地址”必须包含“街、路、村、乡、镇、道”等关键词之一，如图所示。

房地产开发商开具发票销售商品房应当在“不动产单元编码/网签合同号”特定要素中填写28位不动产单元编码或网签合同号；二手房交易可选填写“不动产单元编码/网签合同号”特定要素；其他销售不动产可不填写“不动产单元编码/网签合同号”特定要素。核定计税交易不动产必填“核定计税价格”和“实际成交含税金额”特定要素。

Part.3

不动产经营租赁发票

适用情形

当纳税人发生不动产经营租赁行为，需要开具数电蓝字发票时，通过该模块可以开具发票。

特殊要点

1.可开具发票类型：增值税专用发票、增值税普通发票。

2.加签方式：

（1）人工加签：人工选择“不动产经营租赁服务”特殊标签；

（2）自动加签：可根据输入的商品编码自动关联加签。

3.发票开具，如图：

4.注意事项：不动产经营租赁发票开具属于特定业务，开具时不可多行开具；纳税人还必须填写不动产地址、租赁期起止、跨地（市）标记、产权证书/不动产权证号、面积单位等特定要素，“不动产地址”必须包含“街、路、村、乡、镇、道”等关键词之一，如图所示。

Part.4

货物运输服务发票

适用情形

当纳税人发生货物运输服务发票行为，需要开具数电蓝字发票时，通过该模块可以开具发票。

特殊要点

1.可开具发票类型：增值税专用发票、增值税普通发票。

2.加签方式：

（1）人工加签：人工选择“货物运输服务”特殊标签；

（2）自动加签：可根据输入的商品编码自动关联加签。

3.发票开具，如图：

4.注意事项：货物运输服务发票开具属于特定业务，纳税人必须填写运输工具种类、运输工具牌号、起运地、到达地、运输货物名称等特定要素，对于多笔业务允许开具在同一张发票上，如图所示。

Part.5

旅客运输服务发票

适用情形

当纳税人发生旅客运输服务发票行为，需要开具数电蓝字发票时，通过该模块可以开具发票。

旅客运输服务包含：飞机、火车、长途汽车、公共交通、出租车等类型。

特殊要点

1.可开具发票类型：增值税专用发票、增值税普通发票。

2.加签方式：

（1）人工加签：人工选择“旅客运输服务”特殊标签；

（2）自动加签：可根据输入的商品编码自动关联加签。

发票开具，如图：

3.注意事项：旅客运输服务发票开具属于特定业务，不可多行开具，存在必填内容：特定信息-旅客运输服务。其中，必填展示“出行人”、“有效身份证件号”、“出行日期”、“出发地” 、“到达地” 、“出行人证件类型”、“交通工具类型”、“等级”，填写即展示，不填不展示。

重点：数电票想打印怎么设置？

已经切换到电子发票服务平台开具纸质发票，但打印时，下载打印控件后仍然无法打印发票，应该怎么处理?可以这样操作：

一、下载并安装最新打印控件

打印发票时系统提示：“本机检测到打印服务非最新版本”或“本机未检测到打印服务”，请点击右下角按钮下载最新程序。

或通过电子税务局【下载中心】下载最新版本“电票平台打印控件”。

注意！

软件环境要求：win7系统、win10系统、win11系统。

下载并解压打印控件压缩包后，鼠标右键点击应用程序安装图标，选择“以管理员身份运行”。

进入服务安装界面，选择“下一步”。

进入服务安装路径设置页面，可以使用默认安装路径，也可以选择“浏览”按钮，手工设置安装路径。路径设置完成后，选择“安装”。

进入“正在安装”页面。

安装完成后，进入“安装程序结束”页面，点击“完成”。

安装完成显示以下界面，此界面可自动关闭无需操作。

如果已安装过此服务，弹出以下界面“是否先卸载已安装的版本（较低版本）”，选择“是”。

进入卸载界面，继续选择“是”。点击“确定”，卸载完成。

软件卸载完成后，按照安装流程重新安装即可。

二

✦

修改浏览器安全设置

如果计算机中成功安装了最新版打印控件，点击打印发票按钮时仍提示“本机未检测到打印服务”，请进行浏览器安全设置（以谷歌浏览器为例）。

点击键盘F12按钮复制系统调用打印控件链接，也可直接复制以下链接：

https://127.0.0.1:18086/?callback=printVersion

将链接粘贴到浏览器地址栏中打开，点击“高级”按钮，或有些浏览器页面为“查看更多”，如下图所示：

点击“继续前往127.0.0.1”，如下图所示：

出现下图提示即表示浏览器安全设置成功，可正常访问打印控件，接着再次打印发票即可正常打印。

三

✦

打印边距设置

在发票预览显示界面，点击“发票打印”。

在出现的界面的左上角，点击“设置”。

出现边距设置及打印机选择界面，根据需要设置好合适的边距、选择合适的打印机，点击“确定”。设置完成后，点击左上角的“打印”打印发票。

重点：税控盘已注销可以用数电票冲红纸质发票吗？可以部分红冲吗？

数电票开票试点城市，有不少企业已经注销税控盘，不再使用税控发票。

一、注销后，一旦出现要红冲税控发票的情况，要怎么办呢？

根据多地税务局的答疑情况来看，各票种之间的红冲规则为“新冲旧、电冲纸”，具体如下：

其中，数电纸票指的是电子发票服务平台开具的纸票。

也就是说，数电票是可以红冲税控票的，但是前提必须是税控盘已注销！

注意！这4种情况不能红冲：

试点纳税人发生销货退回、开票有误、服务中止、销售折让等情形，可以按规定开具红字数电票。但是有4种情况，是不允许开具红字发票的：

（1）蓝字发票已作废、已被认定异常扣税凭证、已锁定（已发起红字确认单或信息表且未开具红字发票、未撤销红字确认单或信息表）时，不允许发起红冲；

（2）蓝字发票增值税用途为“待退税”、“已退税”、“已抵扣（改退）”、“已代办退税”、“不予退税且不予抵扣”时，不允许发起红冲；

（3）蓝字发票税收优惠类标签中，“冬奥会退税标签”为“已申请冬奥会退税”时，不允许发起冲红；

（4）发起红冲时，如对方纳税人为“非正常”、“注销”等状态、无法登陆系统进行相关操作时，不允许发起红冲。

这里有几个红冲问题再说详细一点:

(1) 双方都是税控，走税控

(2) 销售方数电又注销税控，购买方没有注销税控。走数电 (红字确认表)购买方税控确认，销售方数电红冲。

(3)销购双方都有数电，销售方注销税控。走数电

(4)销售方没注销税控，购买方有数电，购买方在数电平台申请 (红字信息表)销售方确认，销售方税控开红字发票。

还有一点，因为数电发票上线使用的时间问题，可能有时候不同地区税务系统更新也有快慢，具体操作大家有问题的话还是可以咨询一下当地税务机关，以当地税务机关回复为准，有其他的情形的也欢迎大家留言，互相学习讨论。

二、数电发票可以部分红冲吗？

数电票当然可以进行部分红冲，但是，必须要等购买方入账（税务系统的入账功能）后才可以部分红冲，否则只能全额红冲。

数电票冲红流程

详细操作

1.首先核实购方是否对该张蓝字发票进行了用途确认（例如抵扣勾选、退税勾选）。如购方未进行用途确认，必须由销方发起红字发票确认单进行全额冲红，且无需购方做确认。

2.如购方已经做了用途确认（例如抵扣勾选、退税勾选），销方或购方都可发起红字发票确认单，并由对方确认后再开具红字发票。

（1）如开具红字发起原因选择“开票有误”，则不能对该张发票进行部分冲红。

（2）如开具红字发起原因选择“销货退回”，则允许修改数量，如原蓝字没有数量，只允许修改金额。

（3）如开具红字发起原因选择“销售折让”，则允许修改金额，其余项目由系统自动计算。

数电票这些实操不许你不会！

还有下面这些实操！赶快学起来

1、公司新招办税人员，如何在电子税务局添加办税人员？

为了避免办税人员个人身份信息被盗用，企业与办税人员之间需通过双向确认完成关联关系建立。首先由企业的法定代表人或财务负责人通过账户中心添加办税人员，办税人员进行确认后完成完成关联关系建立，建立关联关系的办税人员就可以在授权范围内为纳税人办理税费业务。

具体操作步骤如下：

第一步，由企业法定代表人或财务负责人从企业业务入口登录厦门市电子税务局后，在【账户中心】-【人员权限管理】-【添加办税人员】进行添加。

第二步，添加办税人员通过电子税务局的自然人业务入口进入【账户中心】或企业业务入口登录页面去做确认授权。

温馨提醒：

1、添加的办税人员需先完成电子税务局自然人账户注册，否则系统将提示该办税人员尚未注册，企业无法新增该办税人员。

2、原有的企业办税人员（含授权办税人员）信息已迁移至新版登录系统，企业法定代表人或财务负责人可登录企业业务“账户中心”查看和维护办税人员信息。

2、在电子税务局，点击税务数字账户就闪退到登录界面，怎么办？

上述情况有可能是由于新开网页和原网页模式不同（兼容模式和极速模式）导致。遇此类情况，建议您使用谷歌浏览器或IE11浏览器登录厦门市电子税务局。

如果您习惯使用360浏览器，也可以做些设置，固定采用极速模式打开网页。

3、在电子税务局办理涉税费业务时，出现找不到功能菜单或空白页、闪退等异常情况，怎么办？

办税过程中如遇到异常情况，建议您先清理浏览器缓存，关闭浏览器后重新打开，重新登录电子税务局再试试。如果问题仍然存在，在工作时间内可点击办税页面右侧的“智能咨询”头像，进行在线咨询；也可以通过“税企交流群-电子税务局技术咨询群”问询；或拨打技术热线0592-5315152。

　　▶清除浏览器缓存的方法如下：

　　(以谷歌浏览器为例，其他浏览器可参考)

　　1.打开谷歌浏览器；

　　2.按下Ctrl+Shift+Delete键（或菜单“设置-隐私设置和安全性-清除浏览数据”；

　　3.在新打开的页面选择“时间范围”，点击“清除数据”，如图；

4、办税人员登录电子税务局后，在“我要办税”中看不到“税务数字账户”这个功能，怎么办？

遇此类情况，先查看是否有税务数字账户授权，如没有权限，可请企业法人或财务负责人在账户中心补充授权。如有权限，试下清理浏览器缓存，重新登录电子税务局。如问题仍然存在，请联系在线客服或主管税务机关问询。

具体授权操作步骤如下：企业法定代表人或财务负责人登录“电子税务局-我的信息-账户中心-人员权限管理-现有办税人员”，点击“管理”进行授权。　　

5、已开具的数字化电子发票应该如何查询或自行交付呢？

步骤1

　　在功能树依次点击【税务数字账户】－【发票查询统计】－【全量发票查询】（该模块可查询纳税人开具、取得、经办的发票和海关缴款书信息）。

步骤2

　　选择相应的查询条件，点击【查询】，根据查询条件展示查询结果。

步骤3

　　点击“详情”链接，系统根据纳税人所选择的发票查询该张发票当前标签信息，默认展示“状态信息”标签页。

步骤4

　　点击“预览”链接，弹出发票票面信息。

步骤5

　　点击“交付”链接，纳税人可进行自行交付。

6、开具数字化电子发票时提示销售方信息有误该怎么办？

　登录电子税务局，选择【我要办税】--【综合信息报告】。

界面左侧导航栏选择【身份信息报告】。

在【身份信息报告】下拉项目中选择【一照一码户信息变更】。

进入页面后，在【查询变更项目】栏次选择需要变更的项目，下拉可查看全部项目。

选择需要变更的项目，以财务负责人移动电话项目为例，在黄色框内输入变更后的正确内容，再点击右上角的【保存】--【提交】，即修改成功。

7、电子税务抵扣勾选操作‍

登录电子税务局后，在【首页】—【我要办税】—【税务数字账户】，办理发票勾选确认等业务。

功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【抵扣类勾选】。

在【发票】页签下，勾选状态选择“未勾选”，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击【查询】按钮，则在勾选操作区显示符合查询条件的发票。

注意：管理状态为“疑点发票”的发票显示黄色，企业勾选该类发票时系统将进行相应提示，请谨慎勾选。

选择要勾选的发票信息，点击【提交勾选】按钮，点击【确认】后提示提交成功即完成操作。

勾选状态选择“已勾选”，在查询条件区，选择勾选日期的范围，点击【查询】按钮，可查询当前税款所属期已勾选的发票。勾选要撤销的发票信息，点击【撤销勾选】按钮，提示提交成功即完成操作。

发票勾选完成后进入统计确认环节：

依次点击【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【抵扣类勾选】－【统计确认】。

如果当前税款属期还未生成勾选结果的统计报表，纳税人可点击“申请统计”按钮进行统计。申请统计提交后系统将对纳税人勾选结果进行实时统计。

核对统计数据无误后，需对统计表进行确认，点击【统计确认】按钮，出现弹窗提示。

点击“继续”后，弹窗消失，输出结果，下方按钮变为“撤销确认”。

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重点：税控盘已注销可以用数电票冲红纸质发票吗？可以部分红冲吗？

数电票这些实操不许你不会！

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